在国内取钱没有手续费的卡 – Fidelity Debit Card

Fidelity® Visa® Gold Check Card
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Fidelity Debit Visa Card 和 Fidelity Cash Management Account 一起用,在全世界任何的ATM机取钱都没有手续费。 因此特别适合经常出差或回国的朋友。

要享用没手续费的福利,需要开一个Fidelity Cash Management Account。这个Cash Management Account不受任何费用,没有最少存款金额的要求。而且是FDIC保险到1.25 Million。 还有很方便的手机应用和BillPay。

有了这个帐号,再开一个关联的Debit Card就可以在世界各地任何的ATM机上取钱了。

Fidelity在国内取钱的需要注意的几点:

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选股的艺术 – 查理芒格讲座

查理芒格(Charlie Munger)是巴菲特(Warren Buffet)五十多年的商业伙伴,他和股神有着相同的投资理念。今天偶然读到他的Art of Stocking Picking的演讲文章稿,很受启发,整理笔记如下。

原文的pdf版:http://www.fusioninvesting.com/Files/reading/art-of-stock-picking-munger.pdf

芒格先讲了一下普世的思维方法:

  • 你要知道一些基础数学的知识
  • 要知道基础的会计知识(Accounting)-比如double-entry bookkeeping
  • 心理学的原则: always ask WHY
  • Two-track analysis: 首先分析Rationality, 然后再分析Subconscoius / psychological factors
  • 规模化的优势: 成本, 广告效应,品牌,social proof,渠道,效率
  • 专注 – Jack Welch ” We’re either going to be # 1 or #2 in every field we’re in or we’re going to be out. I don’t care how many people I have to fire and what I have to sell. We’re going to be #I or #2 or out.”
  • 规模化的问题:travel magazine vs. business travel magazine, how Walmart beats Sear in the early days
  • Technology:  discriminate between when technology is going to help you
    and when it’s going to kill you.  do the second step of the analysis which is to determine how much is going stay home and how much is just going to flow through to the customer.
  • Surfing: when these new businesses come in, there are huge advantages for the early birds.And when you’re an early bird, there’s a model that I call “surfing” ‑ when a surfer gets up and catches the wave and just stays there, he can go a long, long time. But if he gets off the wave, he becomes mired in shallows….
  • Circle of Competence:  Every person is going to have a circle of competence. And it’s going to be very hard to advance that circle.  You have to figure out where you’ve got an edge. And you’ve got to play within your own circle of competence.

接下来,Munger讲了具体的股票投资的问题:

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又一篇关于IRA 个人退休账户的转载文章

出处已经找不到了,但觉得还是放在这里方便大家。
一、IRA 引言
IRA 是Individual Retirement Account 的缩写。又称作Traditional IRA (传统IRA),以作为和Roth IRA的区分。个人退休账户(IRA)有很多种类,主要是两种:传统的IRA和Roth IRA。之所以叫Roth IRA, 是有已故德拉威尔州联邦参议员威廉姆Roth提出这类退休账户,而冠以其名。这两种IRA的最大区别是存入取出时的税务差别。传统的IRA,存入时延税,取出时交税;Roth IRA则相反,存入时是税后的,不能用来抵税,所以取出时不交税。前者着眼于延后交税,因为税金在延后期中可以继续增收,加上退休后税率较低;后者看重于投资的增长,而所有增长是免税的。退休储蓄/投资越早进行越好,每个人都该尽早考虑。要享有充足的退休保障,光靠社会保障金(Social Security)和雇主提供的401k或403b计划是不够的。Social Security已经入不敷出,而且65岁以后才能享用,如果你想60岁退休怎么办?401K计划投资选择性小,一般只有有限的几个基金或债券的选择,而个人退休账户(IRA)可以从市场上几千种基金/债券中选择搭配出适合个人的投资组合。所以IRA应该成为个人退休计划中的一个重要组成部分。
二、传统IRA
 
1. 可减省交税 (Deductible) 的传统IRA 从$2000/年增至$3000/年(2002年—-2004年), $4000/年(2005年—-2007年),$5000/年(2008年),且以后都将随着通货膨胀而做出调整。如果年纪已达五十岁或以上每人每年还可追加存款 $1000。 (备注:2012年为$5000/年)
 
2. 许多没有工作收入的配偶也可每年存入$4000,但其前提必须是,夫妻联合报税收入在$150,000/年以下, 收入在$150,000-159,000之间,可部份扣减,在$159,999以上,则完全不能扣减。 
 
3. 在59岁半前,提款如果用于首次购置房屋(一生最多只能提取一万元) ,或支付符合规定的教育费用, 就可以免缴国税局 10% 的罚款。如丧失工作能力(Disability) 或去世和某些医疗及失业费的支出均可免除10%罚款。 
 
4. 存入的款项可扣税并可延税积累。也就是说,在积累过程中增长的利息不作为收入向国税局交税。(和普通存在银行的支票,固定CD等帐户增长的利息要作为收入向国税局交税相比还是有很大的诱惑力的) 
 
5. 70岁半前必须提款。 
 
6. 除了上述规定情况外(第三项), 59岁半前提款,除了缴付所得税,还需向国税局付10%的罚款。 
 
7。 如果已参加公司赞助的退休计划(如401K等),收入在一定范围内的人也可以开设可减省交税的传统IRA。 
三、Roth IRA (罗斯IRA)
 
1. 若纳税人“调整后的收入”(Adjusted Gross Income AGI)在规定范围内,便可开设罗斯IRA,并存入相应的金额。 夫妇联合报税在$150,000以下,即可存入Roth IRA $4000/年;$150,000~160,000,可部份存入;$160,000以上,不能开户。
 
2. 已参加雇主赞助的退休计划者,仍可开设罗斯IRA。例如先生已在公司设立401K,甚至已经放入最大限度款额,虽然不能开设传统IRA,但只要夫妇总收入低于$150,000/年,仍可开设罗斯IRA。 
 
3. 夫妇联合报税时,只要总收入低于$150,000/年,没有工作收入的配偶也可开设罗斯IRA。 
 
4. 已开设传统IRA的人仍可开设罗斯IRA,不过在所有IRA帐户内,包括传统的IRA和罗斯IRA,每人每年最多只能存入$4000。 
 
5. 罗斯IRA的存款可以免税积累,也就是说,其增值部份(如利息,红利及本金的增值等)可以免税。 
 
6. 如果罗斯IRA的拥有人已超过59岁半,而第一次存入的款项已超过五年,提款时可以完全免税。 
 
7. 如果该帐户第一次存款已超过五年,在下列情况下,即使在59岁半以前提款,仍可免税,也不要缴交10%的罚款。a. 用于第一次购置住房,但一生最多只能提取一万元。b. 丧失工作能力(disability)。c. 去世。
四、Roth IRA 和 Traditional IRA 的主要区别
 
1. 罗斯IRA存入的款项不能扣税(Non-deductible)。
 
2. 只要有工作收入,即使在70岁半后仍可继续存款到罗斯IRA。 
 
3. 罗斯IRA没有70岁半前必须开始提款的规定,也就是说,即使超过70岁半也可以不提款,让存款继续在帐户内免税积累。不过,在帐户拥有人去世后,其受益人必须按规定提款。 
 
4. 罗斯IRA虽存入的款项不能扣税(Non-deductible),但此帐户是免税积累和提取,不像传统IRA,401K,SEP等,在提取时本利一起扣税。所以投资者如距离退休年限较长,估计将来储蓄较多,或工资较高,缴纳的税率幅度不能下降较大,那么罗斯IRA就更可以显示它的吸引力。
 
以上所述只是文字上的规定,那到底是传统IRA好还是ROTH IRA好?这个问题的答案是因人而异。开设什么样IRA账户不仅要考虑到目前的收入情况、税率,还要考虑未来的收入和可能的税率。
 
首先来算一笔帐。ROTH IRA与传统IRA一个先交税,一个后交税。如果退休前和退休后税率一样,两者的效果完全一样。假设现在和将来的税率都是28%,如果开传统IRA,每年放$2,000,持续放30年,假设每年12%的年复利,30年后连本带利能滚到大约48.2万,扣掉28%的税实得34.7万。ROTH IRA也是$2,000,扣掉28%的税,实际投入$1,440,也是30年,同样12%的复利,30年后你也得到34.7万。
 
第二,如果你预计未来的税率会比现在高,那么ROTH IRA 比传统IRA更合算。有人问,退休后没有工作收入,税率怎么会比现在高?答案在你的401K或其他退休基金。有些客户才30来岁,401K已累积到了10几万,还每年放最高额。照这样放下去,30年后他/她账户上很可能累积到四、五百万,每年提5%的利息就是20多万,其税率就是30%多。
 
第三,如果你觉得未来的税率会比现在低,那么应先考虑传统IRA,因为它马上可以帮你抵税。配偶不工作的应先首先开设传统IRA。
 
第四,从作遗产规划角度来看,ROTH IRA 比传统IRA更好,因为ROTH IRA的钱拿出来时不用交所得税,且没规定70岁半必须拿出来。这笔钱过世后可以传给子女不用交所得税。
 
五、Traditional IRA 和Roth IRA的相互转换
 
到目前为止,传统的IRA如要转换成Roth IRA,除了交纳税金外,还有着收入的限制,收入高的付税人通常不容许转换。但根据布什政府后期通过的税务法规,从2010年开始,不管收入多高,都可以进行转换,并容许把因转换产生的税金分摊到两年偿付。传统IRA转换成 Roth IRA当然是吸引人的,只要今天付清税务,以后投资所得是免税的。但这是否人人适合,什么人最能得益,这得有一番分析。要不要转换成Roth IRA?对绝大多数人是,但又不是人人适用。在转换前应该要注意下面几个方面。
 
首先是你是否有钱去支付因转换而产生的税金,包括税前投入和任何盈余。有的人没有额外的资金去付税,而考虑动用IRA中的资金。对不到59岁半而动用IRA中的钱去付税的人,10%的罚款是一笔不小的开支,而且会失去这笔资金在Roth IRA中的免税成长。
转换还要考虑会不会使你丧失税务好处。由于Roth IRA转换立刻会大幅度提高自己的应付税收入,好像一下子拿到了一笔奖金,有可能马上把你的收入税推高到下一个高税率,让你失去许多税务优惠,如孩童抵税,教育抵税等等。
 
离退休还有多久也是一个考虑的因素。通常,离退休越近转换越没有价值,因为你没有足够的时间去弥补由于转换付税而造成的损失。但如果你准备把退休账户遗留给家人,离退休近的人同样值得去作转换。这当中有两个原因,其一转换成Roth IRA,你可以避免如传统IRA般面临生前的”强迫提取”。当配偶继承Roth IRA时,配偶同样不用被”强迫提取”。而传统IRA要求在70岁半时强迫提取,分20年提取完。对不需要从IRA中取钱的人,”强迫提取”失去投资在IRA中延税增长的机会,也意味着少留很多遗产给继承人。还有一个原因是,转换而支付的税金将降低一个人的遗产,从而减少遗产税。Roth IRA的转换的总目标是减少收入税,所以你一定要考虑退休后的税率降幅程度。如果一个人退休后税率大幅下降,如从25%降到15%,在今天作Roth IRA转换就不大值得。为什么?因为你今天支付了眼下较高的税率去省下退休后较低的税率。为何不让今天付的税在传统IRA中延税增长呢?但如果退休后税率只降了几个百分点,让从28%降到25%,这种转换是值得的。今年下半年以来,各投资公司已经开始大张旗鼓鼓励Roth IRA转换,以此掀起个人退休账户的大洗牌。各位投资者应该冷静分析自己的财务状况,以作出最适合自己而又最有利的转换决定。
 
六、IRA的常见问题
 
1.什么人可以开Roth IRA账户?
只要在美国有劳动所得(Earned Income)并低于Roth IRA准入标准即可。劳动所得包括工资,TA/RA收入,小费等。其他利息(interests),红利(dividends),投资所得 (capital gains)不在此类。如果夫妻两人,只要有一方有收入(AGI>6K)两人都可以开户。学生(F1)也可以开Roth IRA,但有的银行/经纪行可能不提供对非居民(non-resident)的IRA服务。
2.具体收入标准是什么?
Roth IRA的准入标准参照调整后总收入(Adjusted Gross Income – AGI)而定。
* 单身(single/head of household): AGI <110k (AGI>95K将不能全额参加)
* 夫妻共同报税(married file jointly) : AGI <160k( AGI>150K将不能全额参加)
* 夫妻分开报税(married file seperately): 又分两种情况,如果两个人在当年任何时间没有住在一起,参见单身标准;如果两个人有住在一起,则要求AGI<10k(对,不是笔误),所以两个人在一起,就不要分开报了:)
3.每年可以放多少钱?
每年的额度不一样,如果满足上面的收入标准可以全额参加的话:
2004年为 $3000, 2005年为 $4000 (如果你是50岁以上,还可以另加$500)
4.每年开户(open account)或缴款(contribute)的最晚期限是?
下一年的四月十五日,即2006年4月15日之前你还可以使用2005年的$4000额度,当然开户时要说明。
 
5.已经参加了401K计划还可以开Roth IRA么?
可以,两者没有冲突。
6.可以在同一年同时参加Traditional和Roth IRA么?
可以,但它们公用一个年度配额,两个账户年度投入总和不能超过年度配额。
 
7.可以在不同的银行/投资机构拥有Roth IRA帐号么?
可以,但同样其投入总和不能超过年度配额。需要的时候可以把一个帐号转换(roll over)到另一个帐号。不需要另外交税或罚金,但银行/投资机构可能会收取费用。
 
8. Roth IRA里的钱什么时候可以使用?
简单的讲,你直接投入的资金(contribution)随时都可以提取,不用交税也不用交罚金。其他的剩余资金一般来讲,需要投入五年以上,并且满足下面条件才可以开始提取,而不需再缴付任何税款或罚金:(这种情况也叫合格支付,qualified distribution)
*. 年满59.5岁
*. 首次购房,夫妻俩人每人最多可一次性提出$10K
*. 残疾或死亡后由继承人提取
如果不满五年或以上情况提前支取(non-qualified distribution or early withdrawal),不仅有可能要交税而且还要交10%的罚金(penalty)。总体来说在提前支取上Roth IRA还要比Traditional IRA和401k的灵活性大的多,也可以说Roth IRA资金流动性(liquidity)要高得多。这就是有人建议如果你不确定几年内会不会用到这部分资金,不妨先放进Roth,需要的时候再提出来也很方便。不过大米还是建议专款专用,事先计划好,不到特殊情况不要动,不要只顾眼前的开销而损害到你的退休保障,而且IRA的延税复利优势投资时间越长威力就越大。即便你只取出一小部分,对最后的所得总额影响也会很大。
 
9. 如果提前支取如何避免罚金(early withdrawal penalty)?
Roth IRA里的钱基本可以分成四类:
*本金即你每年所缴款(contribution):由于这部分钱是税后收入投入到Roth IRA中的,已经缴过了税,所以任何时候都可以提取(withdraw),而且不用再缴任何税款或罚金。这也是Roth相对于Traditional IRA一个重要优点。不过Roth不像401K那样可以贷款(401k loan),提出后就不能再补放回去。
*适税转换部分(taxable rollover):包括从别的Roth IRA帐号或可抵税的传统IRA(Deductable Traditional IRA)转换过来的资金。这部分资金转换时已经补过税,所以任何时候取出都不用再交税。但只有投资满五年,或满足特例条件时才不用交10%的罚金。
*不适税转换部分(non-taxable rollover):包括从非抵税的传统IRA(non-deducted Traditional IRA)转换过来的资金。这部分资金由于未用于抵税,所以任何时候提取都不用交税也不用交罚金。
*盈利部分(earnings):对于非合格支付(non-qualified distribution)的情况,投资盈利必须交税(税率按个人收入税率计算)。收税之外,只有满足特例条件时才可以免除10%的罚金。(注:以上提到的特例条件包括首次购房,残疾,医疗费,高等教育学费等。)
Roth IRA在支付时,也将按以上列出的顺序来满足你的支付要求,也就是先付本金,再按顺序支付其它资金。
补充: IRS允许从一个Roth IRA转到另一个Roth IRA帐户,只要在60天之内完成,就不用交税也不用交罚金。虽然pub590上用的是roll over “to another IRA”,但看起来实际操作中,可以是同一个Roth帐户,也就是相当于你可以把钱借出来60天,只要60天内还会就不需交税也没有罚款。
 
10. Roth IRA里的钱到一定年龄必须开始使用吗?
Traditional IRA规定到70.5岁之后必须开始提取使用,并有每年的最低提取规定。Roth IRA没有这个规定,而且在满70.5岁之后只要你还有劳动所得(earned income)你还可以继续投入(contribute)。Roth IRA还可以在你去世后由子女继承,可以继续享用每年的配给(distribution)或转入子女名下的继承IRA(Inherited IRA),当然这可能涉及到遗产税的问题。相对于Social Security死后就没有了,这是一个很大的优势。

Roth IRA自问自答(转载)

以下是大米大侠当年著名的关于Roth IRA的博文,特此转载。

又到了报税的时候,你买了Roth IRA了么?:)
大米最近读了一些Roth IRA的介绍,做了一些笔记拿出来和大家分享。大米还是新手,难免有一些错误,很多专业词汇也使自己乱翻译的,大家凑和着看,也还请高手指正,免得误人误己。

1.什么是Roth IRA?
Roth IRA 是由参议员William Roth倡议并通过的一种个人退休账户(Individual Retirement Account). Roth IRA 允许个人将税后收入的一部分(每年有不同的额度)放入此账户,满足一定条件下,其投资所得将享有免税待遇。

2.为什么要开Roth IRA?
退休储蓄/投资越早进行越好,每个人都该尽早考虑。要享有充足的退休保障,光靠社会保障金(Social Security)和雇主提供的401k或403b计划是不够的。SS已经入不敷出,而且65岁以后才能享用,如果你想60岁退休怎么办?401K计划投资选择性小,一般只有有限的几个基金或债券的选择,而个人退休账户(IRA)可以从市场上几千种基金/债券中选择搭配出适合个人的投资组合。所以IRA应该成为个人退休计划中的一个重要组成部分。此外相对于普通投资账户,IRA账户具有减税(tax deduct),盈利延税(tax defer)或免税(tax free)等税务优势。经过二三十年的复利效应(compounding),你的所得将比需要交税的普通投资账户(taxable account)多很多乃至翻番。相对于传统IRA(Traditional IRA),Roth IRA由于其盈利免税,宽松的收入要求和相对较高的支取(withdraw or distribution)自由度等优点,更成为大多数人的首选。如果资金有限,一般情况下的投资顺序应该是:
1) 401K/403b计划。投入百分比应至少到雇主匹配(match)的部分,免费午餐何乐而不为?:)
2) Roth IRA 或Traditional IRA (该买Traditional还是Roth,大米以后会有介绍,一般来说Roth IRA更适用大多数人)
3) 投满401K/403b,如果对雇主计划实在不满意(如基金表现不好,费用高),直接投资一般账户(taxable account)也许是更好的选择。

3.什么人可以开Roth IRA账户?
只要在美国有劳动所得(Earned Income)并低于Roth IRA准入标准即可。劳动所得包括工资,TA/RA收入,小费等。其他利息(interests),红利(dividends),投资所得(capital gains)不在此类。如果夫妻两人,只要有一方有收入(AGI>6K)两人都可以开户。学生(F1)也可以开Roth IRA,但有的银行/经纪行可能不提供对非居民(non-resident)的IRA服务。

4.具体收入标准是什么?
Roth IRA的准入标准参照调整后总收入(Adjusted Gross Income – AGI)而定。AGI可参见2004年税表1040(line 36)或1040NR-EZ(line 10)。
1) 单身(single/head of household): AGI <110k(AGI>95K将不能全额参加)
2) 夫妻共同报税(married file jointly) : AGI <160k(AGI>150K将不能全额参加)
3) 夫妻分开报税(married file seperately): 又分两种情况,如果两个人在当年任何时间没有住在一起,参见单身标准;如果两个人有住在一起,则要求AGI<10k(对,不是笔误),所以两个人在一起,就不要分开报了:)。>

5.每年可以放多少钱?
每年的额度不一样,如果满足上面的收入标准可以全额参加的话:
2004年为 $3000, 2005年为 $4000 (如果你是50岁以上,还可以另加$500)

6.每年开户(open account)或缴款(contribute)的最晚期限是?
下一年的四月十五日,即2005年4月15日之前你还可以使用2004年的$3000额度,当然开户时要说明。

7.已经参加了401K计划还可以开Roth IRA么?
可以,两者没有冲突。

8.可以在同一年同时参加Traditional和Roth IRA么?
可以,但它们公用一个年度配额,两个账户年度投入总和不能超过年度配额。

9.可以在不同的银行/投资机构拥有Roth IRA帐号么?
可以,但同样其投入总和不能超过年度配额。需要的时候可以把一个帐号转换(roll over)到另一个帐号。不需要另外交税或罚金,但银行/投资机构可能会收取费用。

10. 可以把Traditional IRA里的资金转换(roll over)到Roth IRA里么?
可以,但有一定限制(如AGI<100k),而且需要缴纳收入税,因为Traditional IRA是税前收入,而Roth IRA是税后收入用来投资。具体有什么限制及其它税务问题,大米还没有研究,因为大米并没有Traditional IRA

11. Roth IRA里的钱什么时候可以使用?
简单的讲,你直接投入的资金(contribution)随时都可以提取,不用交税也不用交罚金。其他的剩余资金一般来讲,需要投入五年以上并且满足下面条件才可以开始提取,而不需再缴付任何税款或罚金:(这种情况也叫合格支付,qualified distribution)
1) 年满59.5岁
2) 首次购房,夫妻俩人每人最多可一次性提出$10K
3) 残疾或死亡后由继承人提取
如果不满五年或以上情况提前支取(non-qualified distribution or early withdrawal),不仅有可能要交税而且还要交10%的罚金(penalty)。总体来说在提前支取上Roth IRA还要比Traditional IRA和401k的灵活性大的多,也可以说Roth IRA资金流动性(liquidity)要高得多。这就是有人建议如果你不确定几年内会不会用到这部分资金,不妨先放进Roth,需要的时候再提出来也很方便。不过大米还是建议专款专用,事先计划好,不到特殊情况不要动,不要只顾眼前的开销而损害到你的退休保障,而且IRA的延税复利优势投资时间越长威力就越大。即便你只取出一小部分,对最后的所得总额影响也会很大。

12. 如果提前支取如何避免罚金(early withdrawal penalty)?
Roth IRA里的钱基本可以分成四类:
1) 本金即你每年所缴款(contribution):由于这部分钱是税后收入投入到Roth IRA中的,已经缴过了税,所以任何时候都可以提取(withdraw),而且不用再缴任何税款或罚金。这也是Roth相对于Traditional IRA一个重要优点。不过Roth不像401K那样可以贷款(401k loan),提出后就不能再补放回去。
2) 适税转换部分(taxable rollover):包括从别的Roth IRA帐号或可抵税的传统IRA(Deductable Traditional IRA)转换过来的资金。这部分资金转换时已经补过税,所以任何时候取出都不用再交税。但只有投资满五年,或满足特例条件时才不用交10%的罚金。
3) 不适税转换部分(non-taxable rollover):包括从非抵税的传统IRA(non-deducted Traditional IRA)转换过来的资金。这部分资金由于未用于抵税,所以任何时候提取都不用交税也不用交罚金。
4) 盈利部分(earnings):对于非合格支付(non-qualified distribution)的情况,投资盈利必须交税(税率按个人收入税率计算)。收税之外,只有满足特例条件时才可以免除10%的罚金。 (注:以上提到的特例条件包括首次购房,残疾,医疗费,高等教育学费等。)
Roth IRA在支付时,也将按以上列出的顺序来满足你的支付要求,也就是先付本金,再按顺序支付其它资金。

补充:(2/16/2005)多谢paprika指出(请参见paprika在“Roth IRA的免税复利优势”贴后的comments)。IRS允许从一个Roth IRA转到另一个Roth IRA帐户,只要在60天之内完成,就不用交税也不用交罚金。虽然pub590上用的是roll over “to another IRA”,但看起来实际操作中,可以是同一个Roth帐户,也就是相当于你可以把钱借出来60天,只要60天内还会就不需交税也没有罚款。至于60天以后会怎么样,是不是还可以还会去(即便交了罚金),大米就不清楚了,请高手赐教。

13. Roth IRA里的钱到一定年龄必须开始使用吗?
Traditional IRA规定到70.5岁之后必须开始提取使用,并有每年的最低提取规定。Roth IRA没有这个规定,而且在满70.5岁之后只要你还有劳动所得(earned income)你还可以继续投入(contribute)。Roth IRA还可以在你去世后由子女继承,可以继续享用每年的配给(distribution)或转入子女名下的继承IRA(Inherited IRA),当然这可能涉及到遗产税的问题,就不是大米能说清楚的了。相对于Social Security死后就没有了,这是一个很大的优势。(小布什私有化SS也有一部分这个原因吧)。